Gümrükler Muhafaza Genel Müdürlüğünün 2016/1 sayılı Genelgesi (Nakit Kontrolleri)

images/resmi_kurum_logolar%C4%B1/gum-logo%5B1%5D.jpg


Anma gerilimi - UĞURLU GÜMRÜK MÜŞAVİRLİĞİ - KURULUŞ 1987                
        
            Gümrükler Muhafaza Genel Müdürlüğünün 2016/1 sayılı Genelgesi (Nakit  Kontrolleri)
        

 

T.C.

GÜMRÜK VE TİCARET BAKANLIĞI

Gümrükler Muhafaza Genel Müdürlüğü

Sayı :87375112-010.06.99

Konu :Nakit Kontrolleri

17.05.2016 / 16091719

GENELGE
(2016/1)


 

Bankacılık sistemi dışında gerçekleşen ve yolcu beraberinde ülkemize getirilen veya ülkemizden çıkarılan nakit Türk Parası, yabancı paralar ve bunlarla ödemeyi sağlayan; bono, poliçe ve çekler ile seyahat çekleri, posta çekleri, yurt içinde veya yurt dışında yerleşik kuruluşlarca verilen ödeme emri vb. belgelerin giriş ve çıkışına ilişkin usul ve esaslar 1567 sayılı Türk Parasının Kıymetini Koruma Hakkında Kanun, 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun ve ilgili mevzuatta düzenlenmiştir.

Buna göre; kuryelerin, seyahat edilen taşıtların veya yolcu beraberi transfer edilen nakdin takibi, kontrolü ile nakitlerin yasadışı yollarla transferinin önlenmesi ve gerektiğinde kayıt altına alınması işlemleri gümrük idaresinin sorumluluğundadır.

Bu genelgenin amacı; nakit kontrolleri ile ilgili gümrük giriş-çıkış noktalarında uyulması gereken usul ve esasları düzenlemektir.

1. YURT İÇİNE NAKİT GİRİŞİ

1.1. 1567 Sayılı Türk Parasının Kıymetini Koruma Hakkında Kanun ve ilgili Mevzuat Kapsamında Uyulması Gereken Hususlar

1) Yolcuların üzerlerinde, bagajlarında veya taşıtlarında, 32 sayılı Kararın 17 nci maddesi kapsamında yurt dışından alınan bir krediyi veya 14 üncü maddesi kapsamında; kişisel sermaye niteliğindeki kişisel borçlar, armağan, hediye, bağış, çeyiz, gelin ve güveyin karşı tarafa verdiği para, miras, veraset veya kalan mal ve göçmen işçilerin kendi ülkesindeki borçlarını tasfiyesine yönelik ödemeler ve göçmenlerin varlıkları gibi nakdin, gümrük giriş noktalarından yurda getirilmesi mümkün değildir. Bu nakit ancak bankacılık sistemi vasıtasıyla yurda getirilebilir.

2) Aksine bilgi ve belge olmaması durumunda; yolcuların, taşıdıkları nakdin kaynağına ilişkin gümrük idaresine yaptıkları beyan esastır. Getirilen nakdin kaynağının, kredi veya kişisel sermaye olmadığının beyan edilmesi durumunda girişine izin verilir. Nakdin kaynağının, yurt dışından alınan bir kredi veya kişisel sermaye hareketi olduğunun beyan edilmesi halinde, bu durum Nakit Beyan Formu ile kayıt altına alınır, ancak nakdin girişine izin verilmez.

3) Yurt dışından temin edilen krediler ve kişisel sermaye niteliğindeki kıymetler hariç olmak üzere, mal ve hizmet ihracat bedeli, transit ticarete ilişkin kazançlar, yabancı sermaye bedeli veya bankacılık sistemi vasıtası ile getirilenler hariç olmak üzere diğer kaynaklardan temin edilen nakdin gümrük giriş noktalarından yurda getirilmesi serbesttir. Bu nakit EK-1'de yer alan "Nakit Beyan Formu" ile gümrük idaresine beyan edilebilir.

4) Nakit Beyan Formu konusu nakdin, ihracat bedeli veya yabancı sermaye bedeli olarak girişinin yapılabilmesi için; formun "Geliş Sebebi" bölümünde nakdin kaynağının "İhracat" veya "Yabancı Sermaye Bedeli" olduğunun açıkça belirtilmesi gerekir.

5) Nakit Beyan Formları gümrük personeli tarafından elektronik ortamda doldurulduktan sonra üç nüsha olarak yazdırılır. Gümrük personeli ile beyanda bulunan yolcu tarafından imzalanır. Nüshaların ikisi idarede saklanır, üçüncüsü ise yolcuya verilir.

6) Bankalar tarafından, Nakit Beyan Formları ile ilgili talep edilen bilgiler gümrük idarelerince gecikmeksizin karşılanır.

1.2. 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun ve İlgili Mevzuat Kapsamında Uyulması Gereken Hususlar

Yurda girişte, 1567 sayılı Türk Parasının Kıymetini Koruma Hakkında Kanun ve ilgili mevzuata göre yapılan işlemlerden ayrı olarak, 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun uyarınca aşağıda belirtilen usul ve esaslar çerçevesinde, gümrük idaresi tarafından yolcudan, beraberindeki nakdin miktarını açıklaması istenebilir. Bu durumda, açıklama tam ve doğru yapılmak zorundadır.

1) Açıklama istenecek yolcular, idarece yapılan risk analizinin yanı sıra ilgili personelin değerlendirmelerine göre örnekleme yoluyla belirlenir. Kontrol edilecek yolcular belirlenirken, bu yolcuların beyanda bulunup bulunmadıklarına bakılmaz. Kaynağı itibariyle getirilmesi serbest olan bir nakdin beyan edilmesi halinde, bu yolcudan ayrıca 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun çerçevesinde üzerinde bulundurduğu nakdin miktarını açıklaması da istenebilir.

2) Yolcu tarafından yapılan açıklamanın doğru olup olmadığı gümrük idaresince gerçekleştirilecek kontrol suretiyle tespit edilir. Gerekli kolaylığı sağlamayan yolcuların üst, eşya ve araçları Adli Önleme ve Arama Yönetmeliğine göre aranır.

3) Gümrük idaresinin yolcudan açıklama talep etmesini müteakip, EK-2'de yer alan "Nakit Açıklama Tutanağı" yolcunun sözlü açıklaması ve gümrük personelinin tespitlerine istinaden elektronik ortamda doldurulur ve dört nüsha olarak yazdırılır. Tutanaklar en az bir gümrük personeli ile açıklamada bulunan yolcu tarafından imzalanır. Talep edilmesi halinde bir nüshası yolcuya verilir.

4) Gümrük idaresince açıklama istenildiği halde, herhangi bir açıklama yapılmaması veya yanlış ya da yanıltıcı açıklama yapıldığının anlaşılması halinde, Nakit Açıklama Tutanağı düzenlenir. Nakit Açıklama Tutanağı en az iki memur ile açıklamada bulunan yolcu tarafından imzalanır. Tutanakların bir örneği Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı'na gönderilir.

Ayrıca gümrük idaresi tarafından 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanunun 16 ncı maddesi gereğince; açıklanmayan miktarın %10'u tutarında idari para cezası uygulanarak yolcu beraberindeki tüm nakit muhafaza altına alınır. 1567 sayılı Türk Parasının Kıymetini Koruma Hakkında Kanunun 3 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca Cumhuriyet Savcılığına bildirilir ve alınacak talimata göre hareket edilir. 3.000 TL'ye kadar olan farklar için bu fıkra hükmü uygulanmaz.

2. YURT DIŞINA NAKİT ÇIKIŞI

2.1. 1567 Sayılı Türk Parasının Kıymetini Koruma Hakkında Kanun ve ilgili Mevzuat Kapsamında Uyulması Gereken Hususlar

1) Türk parası ve Türk parası ile ödemeyi sağlayan belgelerde 25.000 Türk Lirası, dövizde ise 10.000 Avro ve eşiti efektif üzeri miktarın Nakit Beyan Formu ile gümrük idaresine beyan edilmesi zorunludur.

2) Yolcuların üzerlerinde, bagajlarında veya taşıtlarında;

    

a) 32 sayılı Kararın 13 üncü maddesi kapsamında yurt dışına çıkarılacak     yerli sermaye (Türkiye'de yerleşik kişilerin yurt dışında yatırım yapmak     veya ticari faaliyette bulunmak amacıyla kurudukları şirketler, katıldıkları     ortaklıklara ve açacakları şubelere nakdi sermaye);

    

b) 32 sayılı Kararın 14 üncü maddesi kapsamında, kişisel sermaye     niteliğindeki kişisel borçlar, armağan, hediye, bağış, çeyiz, gelin ve     güveyin karşı tarafa verdiği para, miras, veraset veya kalan mal ve göçmen     işçilerin kendi ülkesindeki borçlarını tasfiyesine yönelik ödemeler ve     göçmenlerin varlıkları gibi nakit;

    

c) Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası'nın Sermaye Hareketleri     Genelgesi'nin 2.5. No'lu bölümü kapsamında yurt dışına verilecek krediler     (Türkiye'de yerleşik kişilerce yurt dışında pay sahibi olduğu ortaklıklara,     yurt dışındaki ana şirkete ve grup şirketlerine verilecek döviz veya Türk     Lirası kredileri);

    

c) Dışarıda yerleşik kişilerin, (yurt dışındaki yatırım ortaklıkları ve     yatırım fonları dahil) sermaye piyasası mevzuatına göre yetkili bulunan     bankalar ve aracı kurumlar vasıtası ile satın alacakları, satacakları her     türlü menkul kıymetler ile diğer sermaye piyasası araçlarını ve bu kıymetler     ve araçlara ait gelirler ile bunların satış bedelleri,

    

d) Türkiye'de yerleşik kişilerin; bankalar ve sermaye piyasası mevzuatına     göre yetkili bulunan aracı kurumlar vasıtasıyla yurt dışındaki mali     piyasalarda işlem gören menkul kıymetlerin ve diğer sermaye piyasası     araçlarının alış bedelleri,

    

e) Dışarıda yerleşik kişilerin Türkiye'de satın aldıkları veya sahip     oldukları gayrimenkul ve gayrimenkule bağlı ayni hakların gelirleri ve satış     bedelleri,

    

f) Türkiye'de yerleşik kişilerce yurtdışında gayrimenkul ve gayrimenkule     bağlı ayni hakların alış bedelleri,

Gümrük çıkış noktalarından çıkarılamaz. Bu kapsamdaki nakit ancak bankacılık sistemi vasıtasıyla çıkarılabilir.

3) Yurt dışına çıkışta yapılacak kontroller "Yurt İçine Nakit Girişi" bölümünde belirtilen usulde yapılır. Çıkarılan nakdin miktarı ile bulunulan beyanın doğruluğu gerekirse fiziki olarak kontrol edilir. Bu kısmın 1 inci maddesinde belirtilen miktarlar üzerindeki nakdin beyan edilmeden çıkarıldığının veya yanlış ya da yanıltıcı beyan yapıldığının tespiti halinde doğru bilgileri içerecek şekilde düzenlenen Nakit Beyan Formu gümrük personeli ile beyanda bulunan yolcu tarafından imzalanır. Söz konusu nakit gümrük idaresi tarafından muhafaza altına alınır. Konu, 1567 sayılı Türk Parasının Kıymetini Koruma Hakkında Kanunun 3 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca Cumhuriyet Savcılığına bildirilir ve alınacak talimata göre hareket edilir. Ayrıca, konu hakkında Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı'na bilgi verilir.

2.2. 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun ve İlgili Mevzuat Kapsamında Uyulması Gereken Hususlar

1) 25.000 TL ile 10.000 Avro veya eşitinin aşılması durumunda, 1567 sayılı Türk Parasının Kıymetini Koruma Hakkında Kanunu ve ilgili mevzuata göre işlem yapılır.

Yurt dışına çıkarılmakta olan nakit ile ilgili olarak gümrük idaresi tarafından açıklama istenebilir. Gümrük idaresince istenen açıklamanın eksik yapıldığının veya hiç yapılmadığının anlaşılması halinde, Nakit Açıklama Tutanağı düzenlenir. Nakit Açıklama Tutanağı en az iki memur ile açıklamada bulunan yolcu tarafından imzalanır. Tutanakların bir örneği Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı'na gönderilir.

Ayrıca gümrük idaresi tarafından 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanunun 16 ncı maddesi gereğince; açıklanmayan miktarın %10'u tutarında idari para cezası uygulanarak yolcu beraberindeki tüm nakit muhafaza altına alınır. 1567 sayılı Türk Parasının Kıymetini Koruma Hakkında Kanunun 3 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca Cumhuriyet Savcılığına bildirilir ve alınacak talimata göre hareket edilir. 3.000 TL'ye kadar olan farklar için bu fıkra hükmü uygulanmaz.

Yolcunun doğru bilgi verdiğinin anlaşılması halinde ise "Yurt İçine Nakit Girişi" bölümünün "1.2. 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun ve İlgili Mevzuat Kapsamında Uyulması Gereken Hususlar" başlıklı kısmının, 3 üncü maddesinde açıklandığı şekilde işlem yapılır.

3. NAKİT BEYAN FORMU İLE NAKİT AÇIKLAMA TUTANAĞINA İLİŞKİN ORTAK HÜKÜMLER

1) Elektronik ortamda doldurulan Nakit Beyan Formu ve Nakit Açıklama Tutanağı için sistem tarafından otomatik tescil numarası verilir. Nakit Beyan Formu ve Nakit Açıklama Tutanağı için verilen tescil numaraları farklı serilerde üretilir.

2) Nakit Beyan Formu ve Nakit Açıklama Tutanaklarının elektronik ortamdaki kayıtları esas kabul edilir. Herhangi bir ihtilaf durumunda bu kayıtlar esas alınır.

3) Nakit Beyan Formu ve Nakit Açıklama Tutanağı çıktılarının imzalanmasını müteakip bu belgelerin yanlış doldurulduğunun anlaşılması halinde, sistemde bulunan önceki kayıt, memur tarafından iptal edilir. İptal sebebi programda yer alan bölüme yazılır ve idare amirinin uygunluk vermesi ile tamamlanır. İptal durumunda imzalanan kâğıt nüshaların tamamı idarede saklanır. Doğru bilgi ve tespitlere uygun olarak yeni bir belge doldurulur.

4) Nakit Kontrol Programının çalışmadığı durumlarda, Nakit Beyan Formu ve Nakit Açıklama Tutanağı kâğıt ortamında doldurulur, ayrıca bu belgeler için bir tescil defteri tutulur. Söz konusu defterin sayfaları numaralandırılıp mühürlendikten sonra, her bir sayfa ilgili gümrük idare amirince onaylanır. Kâğıt ortamında doldurulan Nakit Beyan Formu ve Nakit Açıklama Tutanağı daha sonra Nakit Kontrol Programına kaydedilir.

5) Gümrük idaresi, yurda girişte veya yurttan çıkışta farkındalığın arttırılması ve caydırıcılığın sağlanmasını temin edecek sayıda yolcudan, nakdin kaynağını kontrol amacıyla beyanda bulunmalarını isteyebilir. Kontrol edilecek yolcular, ilgili kurumlardan gelen bilgiler de dikkate alınarak yapılacak risk analizlerine istinaden veya görevli personel tarafından yapılan değerlendirmeye dayanarak rastgele seçilir.

6) Nakit Beyan Formu ve Nakit Açıklama Tutanağında yolcunun kimlik bilgilerine ilişkin bölüm doldurulurken kimlik belgesinin aslının ibraz edilmesi istenir.

7) Yolcuların; Nakit Beyan Formu ile Nakit Açıklama Tutanaklarında değişiklik yapılmasına ilişkin başvurular, bizzat beyan eden veya yasal temsilcisi tarafından beyan tarihinden itibaren en geç 30 gün içerisinde, ilgili tutanak ya da formun aslı ve değişikliği kanıtlayacak belgeler ile ilgili gümrük idaresine yapılır. Söz konusu talep, ilgili gümrük idaresi tarafından 15 gün içerisinde karara bağlanır.

8) Yurtdışına yapılan 50.000.- ABD Doları karşılığını aşan nakit çıkışlarına ilişkin bilgiler, aylık olarak Merkez Bankasına bildirilir.

9) 3.000 TL'lik tutar her yılın başından geçerli olmak üzere 213 sayılı Vergi Usul Kanunu uyarınca belirlenen yeniden değerleme oranında arttırılır.

15/04/2015 tarihli ve 2015/1 sayılı Genelge yürürlükten kaldırılmıştır.

Bilgi ve gereğini rica ederim.

Cenap AŞCI
Bakan a.
Müsteşar

 

EK:
1-Nakit Beyan Formu (2 Sayfa)
2-Nakit Açıklama Tutanağı (2 Sayfa)
 

DAĞITIM:
Tüm Gümrük ve Ticaret Bölge Müdürlükleri

Ek - 1

NAKİT BEYAN FORMU / CASH DECLARATION FORM
BÜYÜK HARF KULLANIN / UYGUN YERLERİ İŞARETLEYİN
USE CAPITAL LETTERS / TICK AS APPROPRIATE

                                                
Tescil Numarası/Registration Number:
Tarih/Date:
Formun Düzenlendiği Gümrük Sahası/Issuing         Customs Authority:
 

 

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                
1.   [ ] T.C.'ye         Giriş/Entering TR                                              [ ]         T.C.'den Çıkış/Leaving TR
 
2. Beyan         Eden Kişinin / Declarant Details
Cinsiyeti/Sex:[ ] Erkek/Male
        [ ] Kadın/Female
Baba         Adı/Father's Name: 
Adı/Name:         Uyruğu/Nationality: 
        Soyadı/Surname:         Adresi/Address: 
Doğum         Tarihi/Date of Birth: 
Doğum         Yeri/Place of Birth: 
Kimlik         Belgesi/ID-Document:[ ] Pasaport/Passport
        [ ] T.C. Kimlik/ID Card
        [ ] Diğer/Other
Şehir/Town: 
Pasaport-T.C.         Kimlik No./Passport-ID Number: Ülke/Country: 
 
3. Adına Nakit Hareketi         Yapılan Gerçek Kişinin/Invoicee Details
 [ ] Kendi Adına Nakit         Hareketi Gerçekleştiriyor/Acting on Its Own Behalf
Adı         Soyadı/Name Surname:         Adresi/Address: 
Pasaport-T.C.         Kimlik No./Passport-ID Number:
        Uyruğu/Nationality: Şehir/Town: 
 Ülke/Country: 
 
4. Adına         Nakit Hareketi Yapılan Tüzel Kişinin/Invoicee Details(Legal Entity)
Adı/Name:         Adresi/Address: 
Vergi         Numarası/Tax Number: 
 Şehir/Town: 
Ülke/Country: 
 
5. Nakdin/Ödeme Araçlarının         Kaynağı ve Kullanım Amacı
        Kaynağı(Geliş/Gidiş Sebebi)/Origin: Kullanım         Amacı/Intended Use: 
Nakdin Kaynak         Ülkesi/Origin Country:  
Beyan Eden Kişinin         İmzası/Declarant's Signature          

 

İlgili Memurun         İmzası/Competent Officer's Signature          

 

 
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        
6. Beyan         Edilen Nakde-Ödeme Araçlarına İlişkin Bilgiler/Details of the         Cash-Monetary Instruments
 Tutarı/Amount (Rakamla ve         Yazıyla)Cinsi/Currency
Nakit/Banknotes  
Nakit/Banknotes  
Nakit/Banknotes  
Nakit/Banknotes  
Nakit/Banknotes  
Nakit/Banknotes  
Nakit/Banknotes  
Diğer/Other*  
* Bono, poliçe ve çekler ile         seyahat çekleri, posta çekleri, yurt içinde veya yurt dışında yerleşik         kuruluşlarca verilen ödeme emri vb. belgeler
7. Ulaşım         Bilgileri/Transport Details  
Yolculuk Şekli/Means of         Transport:[ ]         Havayolu/Air                                          [ ]         Denizyolu/Sea                                           [ ]         Karayolu/Road
        [ ] Demiryolu/Rail                                        [ ]         Diğer/Other
Ulaştırma         Şirketi/Transport Company: Referans         Numarası/Reference Number:  
Çıkış Yapılan Ülke/Country         of Departure: Varış Ülkesi/Country of         Destination:  
 
8. Beyan         Sahibinin İmzası/Signature of Declarant
Yukarıdaki bilgilerin         doğruluğunu beyan ederim. Gerçeğe aykırı, yanlış veya eksik bir beyanda         bulunmam halinde ya da nakdin, kaynağı itibariyle gümrük noktalarından         geçişinin yasak olması halinde; gümrük idaresince muhafaza altına         alınabileceğini, idari para cezası uygulanabileceğini ve hakkımda         soruşturma açılabileceğini biliyorum./I declare that all above details         are correct. I am aware that a false, inaccurate or incomplete         declaretion or illegal cash in origin passing through customs point is         liable to confiscation of the cash by customs authority, penalties         detention or criminal investigation by prosecutor.
        İmza/Signature:          

 

Tarih/Date:         …/…/201...          

 

  
Tanzim Eden         Memurun/ Competent Officer's ;Sadece Resmi         Kullanım İçin/For Official Use
Adı         Soyadı/Name Surname:        Kayıt/Recording:         

[ ] Evet/Yes          [ ] Hayır/No

        Unvanı/Position:        Ceza/Penalty:          

[ ] Evet/Yes          [ ] Hayır/No

        Sicili/Registery:Ceza         Tutarı/Amount of Penalty:
        İmzası/Signature:Ceza         Tarihi/Date of Penalty:
Tarih/Date:         …/…/201…Yapılan         İşlem/Procedure Related Action:

İş bu form 2 sayfa 3 nüsha olarak tanzim edilmiştir.

 


Ek - 2

NAKİT AÇIKLAMA TUTANAĞI / CASH DISCLOSURE REPORT
BÜYÜK HARF KULLANIN / UYGUN YERLERİ İŞARETLEYİN
USE CAPITAL LETTERS / TICK AS APPROPRIATE

                                                
Tescil Numarası/Registration Number:
Tarih/Date:
Formun Düzenlendiği Gümrük         İdaresi/Issuing Customs Authority:
 

 

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                
1.   [ ] T.C.'ye         Giriş/Entering TR                                              [ ]         T.C.'den Çıkış/Leaving TR
 
2. Beyan         Eden Kişinin / Declarant Details
Cinsiyeti/Sex:[ ] Erkek/Male           

[ ] Kadın/Female

Baba Adı/Father's Name: 
Adı/Name: Uyruğu/Nationality: 
        Soyadı/Surname:         Adresi/Address: 
Doğum         Tarihi/Date of Birth: 
Doğum         Yeri/Place of Birth: 
Kimlik         Belgesi/ID-Document:[ ] Pasaport/Passport          

[ ] T.C. Kimlik/ID Card

        

[ ] Diğer/Other

Şehir/Town: 
Pasaport-T.C.         Kimlik No./Passport-ID Number: Ülke/Country: 
        Mesleği/Occupation: Telefon/Telephone Number 
 
3. Adına Nakit Hareketi         Yapılan Gerçek Kişinin/Invoicee Details
 [ ] Kendi Adına Nakit         Hareketi Gerçekleştiriyor/Acting on Its Own Behalf
Adı         Soyadı/Name Surname:         Adresi/Address: 
Pasaport-T.C.         Kimlik No./Passport-ID Number:
        Uyruğu/Nationality: Şehir/Town: 
 Ülke/Country: 
 
4. Adına Nakit Hareketi         Yapılan Tüzel Kişinin/Invoicee Details(Legal Entity)
Adı /Name:         Adresi/Address: 
Vergi         Numarası/Tax Number:
 Şehir/Town: 
 Ülke/Country: 
 
5. Nakdin/Ödeme Araçlarının         Kaynağı ve Kullanım Amacı
        Kaynağı(Geliş/Gidiş Sebebi)/Origin: Kullanım Amacı/Intended         Use: 
Nakdin Kaynak         Ülkesi/Origin Country:  
Beyan Eden Kişinin         İmzası/Declarant's Signature          

 

İlgili Memurun         İmzası/Competent Officer's Signature          

 

 
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        
6.         Açıklanan Nakde-Ödeme Araçlarına İlişkin Bilgiler/Details of the         Disclosured Cash-Monetary Instruments
 Tutarı/Amount (Rakamla ve         Yazıyla)Cinsi/Currency
Nakit/Banknotes  
Nakit/Banknotes  
Diğer/Other*  
* Bono, poliçe ve çekler ile         seyahat çekleri, posta çekleri, yurt içinde veya yurt dışında yerleşik         kuruluşlarca verilen ödeme emri vb. belgeler
6. Tespit         Edilen Nakde-Ödeme Araçlarına İlişkin Bilgiler/Details of the         Established Cash-Monetary Instruments
 Tutarı/Amount (Rakamla ve         Yazıyla)Cinsi/Currency
Nakit/Banknotes  
Nakit/Banknotes  
Diğer/Other*  
* Bono, poliçe ve çekler ile         seyahat çekleri, posta çekleri, yurt içinde veya yurt dışında yerleşik         kuruluşlarca verilen ödeme emri vb. belgeler
7. Ulaşım         Bilgileri/Transport Details  
Yolculuk Şekli/Means of         Transport:[ ] Havayolu/Air                                                  [ ] Denizyolu/Sea                                           [ ]         Karayolu/Road
        [ ] Demiryolu/Rail                                        [ ] Diğer/Other
Ulaştırma         Şirketi/Transport Company: Referans Numarası/Reference         Number:  
Çıkış Yapılan Ülke/Country         of Departure: Varış Ülkesi/Country of         Destination:  
 
8.         Açıklamada Bulunan Kişinin İmzası/Signature of Declarant
İmza/Signature:          

 

Tarih/Date:         …/…/201...          

 

  
Tanzim Eden Memurun/         Competent Officer's ;İkinci Memurun/ Second         Officer's:Sadece Resmi         Kullanım İçin/For Official Use
Adı Soyadı/Name Surname:Adı Soyadı/Name Surname:Kayıt/Recording:                

[ ] Evet/Yes          [ ] Hayır/No

Unvanı/Position:Unvanı/Position:Ceza/Penalty:          

[ ] Evet/Yes          [ ] Hayır/No

Sicili/Registery:Sicili/Registery:Ceza Tutarı/Amount         of Penalty:
İmzası/Signature:İmzası/Signature:Ceza Tarihi/Date         of Penalty:
Tarih/Date:         …/…/201…                Yapılan İşlem/Procedure Related Action:          

[ ] Doğru açıklama yapılmıştır. / Disclosure is correct.

        

[ ] Herhangi bir açıklama yapılmamıştır. / Cash was not disclosured.        

        

[ ] Yanlış/Yanıltıcı açıklama yapılmıştır. / Cash was disclosured         illusively.

        

[ ] Savcılığa sevk edilmiştir. / Relevant person was sent to         Prosecutor's office.

İş bu tutanak 2 sayfa, 4 nüsha olarak tanzim edilerek imza altına alınmıştır.